Для регистрации фирм «однодневок» часто используют «Номиналов» — людей, за вознаграждение выступающих в роли директора/учредителя компании и реально никак не участвующих в деятельности фирмы. Риски сотрудничества с такой компанией могут быть и финансовые и налоговые.
Финансовые риски.
Мошенники используют «однодневки» для получения предоплаты за какой-либо товар, который никогда вы не получите или же сами получают товар по постоплате, разумеется товар никогда не будет оплачен.
Налоговые риски.
Проявление Должной осмотрительности (Проверка Контрагента) при выборе контрагента — прямая обязанность компаний, по мнению ФНС. В случае если вы совершили сделку с «однодневкой» и смогли избежать финансовые риски, то с большой долей вероятности вас ожидают налоговые риски, т. к. «однодневки» не ведут отчетность в полной мере и не платят налоги, в том числе НДС, который вам придется заплатить за вашего неблагонадежного Контрагента.
Согласно письму ФНС от 29 марта 2019 г. N ГД-4-14/5722:
Законодательство не содержит такого понятия как лица, профессионально создающие номинальные юридические лица.
Вместе с тем, анализ практики в сфере государственной регистрации юридических лиц свидетельствует о наличии подобного рода лиц.
Признаками лиц, профессионально создающих номинальные юридические лица, в частности, могут являться:
- отсутствие постоянного места работы и (или) незначительный уровень дохода;
- низкий уровень образования;
- проживание в регионе, отличном от места регистрации юридического лица.
- возраст таких лиц, как правило, не превышает 25–30 лет.
Привлечь к ответственности за регистрацию Юридических лиц «Номиналов» законодательство не позволяет, а найти мошенников, которые использовали в своих интересах «однодневки», в большинстве случаев просто невозможно.
«Номиналы» обычно являются Директорами/Учредителями нескольких компаний. С помощью портала ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС, Вы сможете без труда определить все компании, зарегистрированные на директоре проверяемого Юридического лица.
Также, выясните, реально ли директор существует в компании, ведет дела, находится в офисе. Соберите необходимый комплект документов, рекомендуемый отчетом «Должная осмотрительность», следуйте рекомендациям данного отчета при проверке Контрагента.
Правильный выбор Контрагента поможет Вам избежать сотрудничества с «однодневкой», зарегистрированной на «Номинала» и убережет от финансовых и налоговых рисков!
*На правах рекламы
Берегите себя и свои деньги!
С уважением, Портал ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС!
Получить консультацию по расширенным
тарифам портала ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС
Оставьте заявку и мы Вас проконсультируем
